Что такое коммерческий кредит?

Цели и средства

Коммерческое кредитование выгодно обеим сторонам-участницам. Для заемщика это возможность получить товар для реализации без немедленного изъятия определенной суммы из товарооборота. Кредитор же не только быстрее и в больших количествах реализует свой товар, но и получает от таких отношений дополнительную прибыль в виде процентов. Собственно, в отличие от банковских кредитов, в таких взаимоотношениях между предпринимателями этот самый процент не является самоцелью, основным назначением коммерческого займа является именно убыстрение процесса реализации, трансформации капитала товарного в денежный. Благодаря коммерческому заимствованию кредитор получает возможность обеспечивать бесперебойность своего производства, ускорить обороты капитала. Конечно, для совершения таких сделок необходимо согласие обеих сторон, при этом основные условия кредитования (размер ссуды и сроки ее возврата) будут зависеть от таких факторов как объем поставки, цена займа (процентная ставка), финансовое состояние участников сделки, уровень доверия и пр.

Виды коммерческого заимствования

На сегодняшний день в своих товарно-денежных отношениях предприниматели используют три вида кредитования:
- с фиксированными сроками возврата средств;
- с возвратом средств после реализации поставленных «в кредит» товаров;
- по открытому счету, когда последующие поставки не зависят от размера погашения предыдущих задолженностей.
Стоит отметить, что вне зависимости от того, какой вид коммерческого кредита будут использовать между собой предприниматели, такие отношения отличаются краткосрочностью.

Форма выражения возвратности средств

Если в банковском кредитовании ценные бумаги не участвуют (разве что в качестве залога), то при коммерческом кредитовании основным инструментов является вексель. Именно в нем фиксируются обязательства заемщика, при этом «цена» векселя будет состоять из суммы, на которую был отпущен товар и процента, который устанавливается за возможность использования кредита. В целом, если говорить о процентной ставке, то она будет более низкой, чем устанавливаемая за аналогичный период банковская ставка. Впрочем, это объясняется как раз спецификой и целями коммерческого кредитования. Вексель может быть использован в двух своих формах – простым ( с возвратом суммы кредитору) и переводным (с возможностью возврата средств не непосредственно кредитору, а предъявителю векселя).

Коммерческий кредит и его недостатки

Первый минусом такого вида кредитования специалисты называют его направленность – заем может быть предоставлен только производителем покупателю. При этом такие поставки в кредит сопровождаться немалыми рисками для продавца, а вот для покупателя недостатками являются краткосрочность и ограниченность в сумме. При этом в целом при просрочке платежей может замедлиться скорость обращения средств кредитора.