Сберегательный сертификат как инструмент инвестирования

Основные свойства сертификатов

Если сравнивать сберегательные сертификаты и вклады по депозитам, у последних преимуществ конечно больше. Однако у сертификатов имеется неоспоримо положительное достоинство – это их мобильность. Другими словами, воспользоваться сертификатом может кто угодно, в то же время проводить операции с депозитом может только тот, кто его открыл. Эту ценную бумагу можно подарить, продать или использовать как залог при кредитовании. Собственно, для этих целей банковские организации и придумали именные сберегательные сертификаты. Количество средств, которую можно инвестировать в эти ценные бумаги, устанавливает учреждение, которое ее выпустило. Чаще всего эти сертификаты имеют номиналы от тысячи до ста тысяч рублей. Впрочем, если вы захотите вложить сумму большую, чем номинал сертификата, в большинстве случаев банки пойдут вам навстречу.

Преимущества инвестирования в сберегательный сертификат…

Как уже говорилось, сберегательный сертификат является достаточно мобильным средством, которое допускает возможность передавать его третьему лицу (дарение). Поэтому сертификаты выступают прекрасными подарками, например, детям чтобы научить их правильному обращению с личными средствами. Так же благодаря этому его свойству, сертификат выступает прекрасным залогом при кредитовании, ведь не каждый решится при оформлении займа рискнуть автомобилем или квартирой, а заем под залог депозита предоставляют далеко не все банки. Несомненно, хорошим качеством сертификата выступает возможность его покупки «на предъявителя». При этом вы можете быть уверены, что, предъявляя такую ценную бумагу к оплате, вас не ожидают расспросы со стороны налоговых служб.

…и его недостатки

Некоторые начинающие инвесторы игнорируют сертификаты как средство вложений, аргументируя это тем, что ставка по ним ниже, чем по депозитам. Однако эта разница в сравнении со средними ставками по депозитам обычно не превышает 0,5-1%. Сами банки это различие по ставкам аргументируют необходимостью вложения средств в производство сертификатов, а также их дальнейшее обслуживание. Несомненным недостатком этой ценной бумаги является то, что на нее не распространяется действие закона о страховании вкладов. Другими словами, если вы приобрели сертификат, а банк, выпустивший его, разорился, вложенные средства вам никто не вернет.

Если говорить о недостатках сертификатов, нельзя не сказать, что при налогообложении здесь действуют те же правила, что и при открытии депозитных вкладов. То есть если ваш процентный доход по сертификату превысил учетную ставку ЦентроБанка, с этой прибыли вы должны будете отдать государству 35% в качестве налогов. На сегодня эта ставка составляет примерно 8,5%, однако сертификаты, у которых установленная процентная ставка превышает этот «барьер», в Российской Федерации не выпускают.

Еще один недостаток сертификатов смогут «оценить» третьи лица, ставшие его владельцами. Погашая именной сертификат, они будут вынуждены заплатить государству налог - 13% от его стоимости. Избежать этих расходов можно только предъявив документальные доказательства приобретения вами данного сертификата (договор купли-продажи).